很多客户这两年都会明显感觉到，中美之间的跨境汇款已经不像前几年那样“填个用途就能汇”。尤其是涉及留学、海外买房、移民、家庭资产配置、公司出海时，银行开始越来越频繁地要求补充材料，甚至有些汇款会被延迟、退回，或者被要求解释资金来源。
很多人第一反应“是不是现在不让汇钱了？”，其实并不是。真正变化的，是全球金融监管对于“跨境资金流动”的审核逻辑已经发生了变化。以前银行更关注 “有没有超额度”。现在银行更关注这笔钱的什么性质、资金从哪里来、最终由谁控制、是否符合真实交易背景。尤其是在中美之间的资金流动中，外汇监管、反洗钱（AML）、税务合规、国际信息交换，其实已经逐渐形成联动。
（一）跨境汇款新规 （2026年1月1日起施行）
由中国人民银行，国际金融监管总局，证监会联合发布“金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法“，并自2026年1月1日起正式施行。
此声明涵盖了各种金融机构与金融机构应当开展的客户尽职调查的情况，其中，对于中美之间跨境流动的华人群体影响较大的是第三十四条， 规定：
金融机构，从事汇兑业务的机构，为客户向境外汇出资金为单笔人民币5000元，或者外币等值1000美元以上的，应当核实汇款人信息的准确性；
有合理理由怀疑客户涉嫌洗钱，或恐怖融资的，无论金额大小，金融机构均应当采取合理措施核实汇款人信息；
（二）新规要求登记哪些信息
1. 汇款人姓名/名称，账号，住所；
2. 收款人姓名/名称，账号；
3. 向接受汇款的境外机构提供汇款人的姓名，账号，住所等信息；
4. 若金融机构作为跨境汇款业务的中间机构时，应当完整传递汇款业务所附的的汇款人和收款人信息。
（三） 新规意味着什么
1. 跨境资金信息更加透明，尽职调查金额的门槛变低，过往想通过分拆，蚂蚁搬家式向国外汇款方式已经终结。例如过去有些家庭长期通过多人换汇的方式，把资金集中汇往同一个美国账户。在很多人看来，这只是“帮忙换汇”。但从监管角度来看，如果存在：同一资金来源/ 多人集中购汇/ 汇往同一海外账户/ 明显规避个人年度购汇额度，则有可能被认定为“分拆购汇”。
2. 针对的金融机构不仅是银行，支付宝/微信/预付卡机构等非银行机构，均纳入监管范围，走“擦边球”的渠道彻底堵死。
3. 风险拦截机制开启，金融机构可拒绝，或暂停汇款业务，拦截“灰色”汇款，使其无法实现。
4. 跨境资金合规要求与成本升高，审核标准，信息留存，与手续更加严格。
（四）美国方面
与此同时，美国方面对于海外资金来源的审查，也越来越重视“税务一致性”。很多美国税务居民有一个误区，认为父母汇款、海外赠与“不需要交税”，就等于“不需要申报”。实际上，美国税务体系里，“不交税”和“不申报”是两个完全不同的概念。
例如美国税务居民收到境外大额赠与时，可能涉及Form 3520信息申报。3520本身不是所得税申报表，但属于非常重要的信息披露文件。目前很多华人家庭并不是因为逃税产生问题，而是因为长期没有意识到海外资金本身存在信息申报义务。
尤其是在今天全球税务透明化背景下，跨境资金越来越容易形成银行记录、税务记录、账户流水之间的交叉对应。尤其在当今全球金融体系已经逐渐进入“账户透明化时代”。无论是CRS，还是FATCA，本质上都在强化一件事情，跨境资产与资金流动，越来越难以完全脱离监管视野。对于跨境资金的真实性、透明度、税务一致性、最终受益人识别，未来只会越来越严格。
结语：对于跨境家庭而言，真正需要提前规划的，已经不仅仅是汇款本身，而是整个跨境资产与资金路径的长期合规问题。
如果您有更多问题，请联系：
VICI TAX 维智税务 ｜ 国际专业服务 ｜跨境服务 ｜ 国际人士
维智税务（VICI TAX) 是一家专注于国际专业服务，跨境合规与企业全球化服务，并开设具有海南自由贸易港国际税收为特色的国际专业服务机构。该机构起源于美国硅谷，现入驻于海南自由贸易港。
致力于为企业与国际人士提供更专业，更长期，更国际化的跨境解决方案。
微信：vicitax
联系电话： 185-8955 7142
美国： +1 341-732 6985
官网：https://www.vicitaxltd.com/
